Inwestowanie: IKE a IKZE
Podatek dochodowy. To najistotniejsza różnica, która działa na korzyść IKZE. W przypadku IKE wypłaty są zwolnione z podatku, jednak potrąceniu podlegają środki gromadzone na koncie. Jeśli chodzi o IKZE, wpłacane pieniądze są odliczane od podstawy opodatkowania, a zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 10 proc. jest opłacany dopiero po zakończeniu oszczędzania.
Podatek od zysków kapitałowych nie obowiązuje w obu przypadkach. Jest nim objęty jedynie zwrot, czyli wypłata środków przed ukończeniem odpowiedniego wieku, w przypadku IKE.
‒ https://www.money.pl/emerytury/czy-ikze-to-kolejne-ike-oto-czym-sie-roznia-6736215252273952a.html
Dzięki temu, że wpłat dokonuje się w dowolnym momencie, IKZE jest dość elastycznym narzędziem, które pozwala dowolnie decydować o częstotliwości i wysokości wpłat. Co ważne, mając konto IKE czy PPE lub PPK, można mieć także IKZE. Żadna z tych opcji gromadzenia oszczędności na emeryturę nie koliduje ze sobą.
‒ https://www.money.pl/emerytury/czy-ikze-to-kolejne-ike-oto-czym-sie-roznia-6736215252273952a.html
W 2023 roku limit wpłaty na IKE wynosi maksymalnie 20 805 zł, a na IKZE 8 322 zł. Z kolei dla samozatrudnionych limit wpłat na IKZE wynosi w 2023 roku 12 483 zł.
Szczególnie mega opłaca się IKZE ze względu na brak podatku jeżeli wypłacisz nawet przed emeryturą oraz nową kwotę wolną od podatku 30 tysięcy zł i próg PIT 12% zamiast podatku belki 19%! Więcej info poniżej.
-- https://www.michalstopka.pl/najlepsze-rachunki-maklerskie/
Od 2022 roku wprowadzono aż 30 tysięcy kwotę wolną od podatku! IKZE można więc również traktować jako taki fundusz awaryjny. Jeżeli będziemy potrzebowali środków w roku gdy nie osiągamy dochodów, wypłacając pieniądze, nie będziemy musieli zwracać otrzymanych zwrotów PIT: nawet do wysokości 30 tysięcy kwoty wolnej od podatku. Dzięki temu możemy zyskać nawet 5 – 10 tysięcy złotych bo tyle otrzymaliśmy z fiskusa (!)
Nie tyczy się to jednak tylko zwrotów podatku ale i zysków. O ile kwota wypłaty środków z IKZE nie przekroczy 30 tysięcy kwoty wolnej. Mało tego. Nawet jeżeli wypłacimy środki powyżej 30 tysięcy złotych to i tak zapłacimy, powyżej kwoty wolnej, tylko pierwszy próg podatkowy PIT 12%, zamiast 19% podatku belki, do kwoty 120 tysięcy złotych! To są naprawdę spore kwoty patrząc na korzyści podatkowe.
Mało tego w praktyce jest jeszcze lepiej niż napisałem powyżej. Mamy powyższe korzyści z kwoty wolnej, gdy nie pracujemy. Natomiast, jeżeli pracujemy, wypłacimy środki przed emeryturą, to i tak w praktyce nie płacimy nawet złotówki podatku od zysków (!)
Sposób działania Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego i Indywidualnego Konta Emerytalnego w dużej mierze jest bardzo podobny. Oczywiście między tymi rozwiązaniami są pewne różnice (dotyczące przede wszystkim kwestii opodatkowania), ale stanowią one dla siebie nawzajem idealne uzupełnienie i powinny być traktowane jako dobra komplementarne. Większe limity IKE pozwalają bowiem gromadzić większe ilości kapitału, natomiast coroczna ulga podatkowa na IKZE daje możliwość uzyskiwania naprawdę sporych zwrotów i regularnej oszczędności.
– https://www.gstfi.pl/blog/dlaczego-warto-oszczedzac-na-ikze